Dibutuhkan uang tunai untuk menjalankan bisnis. Uang tunai memungkinkan pembayaran tagihan, pembayaran gaji, dan peningkatan modal untuk mendorong ekspansi. Namun, uang tunai berkurang dengan cepat dan harus diisi kembali dengan arus kas yang stabil agar bisnis dapat bertahan, bahkan di masa paling makmur. Dalam ekonomi baru, uang tunai yang buruk dapat membunuh perusahaan.
Tunai vs. Arus kas vs. Laba:
Pengalaman umum mempersiapkan diri untuk mencuci muka memberikan analogi sederhana untuk parameter keuangan yang rumit dan saling terkait ini. Faucet dan saluran pembuangan mewakili arus kas yang selanjutnya dapat didefinisikan sebagai arus masuk (keran) dan arus keluar (saluran). Air yang dituangkan ke mangkuk wastafel dianalogikan dengan pendapatan yang mengalir di perusahaan. Untuk arus kas, tidak masalah jika produk/jasa dijual dengan untung atau rugi, hanya pendapatan yang mengalir masuk. Sebaliknya, semua pengeluaran perusahaan, mulai dari tagihan listrik hingga asuransi hingga gaji dan biaya vendor diwakili oleh saluran pembuangan. Saat air mengalir keluar dari bak cuci, kas mengalir keluar dari perusahaan. Air yang terkumpul di mangkuk wastafel melambangkan uang tunai. Akhirnya, kenaikan (keuntungan) atau penurunan (kerugian) jumlah air di bak cuci, dari satu waktu terukur ke waktu lainnya, merupakan keuntungan perusahaan.
Jadi, misalnya, perusahaan dapat mengukur profitabilitas bulanan, triwulanan, dan/atau tahunan yang berarti mereka membandingkan arus masuk pendapatan dikurangi arus keluar biaya untuk menentukan mana yang lebih besar selama periode tersebut. Jika arus masuk lebih besar, perusahaan itu menguntungkan. Jika arus keluar lebih besar, perusahaan beroperasi dalam kerugian.
Setiap ukuran pencapaian finansial diperlukan. Selain itu, meningkatkan setiap metrik sangat penting untuk melanjutkan operasi dan pertumbuhan.
Raja Uang:
King Cash memerintah kerajaan. Semakin besar tumpukan kas perusahaan Anda, semakin baik tidur Anda di malam hari. Meskipun menabung tidak menyelesaikan masalah, itu memberi Anda sesuatu yang tidak dapat dicapai: waktu. Jika perusahaan beroperasi dalam kondisi merah (tidak menguntungkan) atau arus kas keluar lebih besar daripada arus masuk (arus kas negatif), kas di tangan memberi Anda waktu yang sangat dibutuhkan untuk memperbaiki masalah ini. Mereka berdua perlu dikoreksi untuk bertahan hidup; Uang tunai memberi Anda waktu untuk memikirkan cara memutarnya. Ironisnya, menurut definisi, kas perusahaan Anda sekarang berasal dari arus kas positif dan profitabilitas pada titik awal sejarah perusahaan. Itu dikumpulkan bersama dengan benar setiap tahun dari item baris pendapatan yang Anda simpan di Neraca dan disimpan di rekening tabungan Anda.
Tanpa uang tunai di tangan, perusahaan harus beralih ke hutang di masa-masa sulit. Sayangnya, bank dan pemberi pinjaman tidak mudah meminjamkan uang tunai kepada perusahaan bermasalah. Jadi, jika perusahaan Anda sedang mengalami krisis dan Anda tidak menjalankan rencana kesiapsiagaan bencana keuangan saat keadaan lebih baik; ada sedikit yang dapat Anda lakukan selain melikuidasi dengan benar. Sebaliknya, jika ketiga langkah tersebut habis, sekaranglah waktunya untuk mengajukan, atau meningkatkan, jalur kredit perusahaan. Ini paling baik dilakukan dengan kontrak besar yang baru saja ditandatangani dan laporan keuangan terbaru dicetak dengan baik dan diikat dengan ahli.
Ratu Uang:
King Cash memerintah kerajaan sebagai kepala negaranya; tapi Queen of Cash Flow adalah lehernya. Dan, semua orang tahu leher memutar kepala. Jadi, dengan asumsi perusahaan Anda tidak kaya uang, metrik yang menonjol di atas perusahaan lain yang menuntut perhatian Anda adalah arus kas.
Bayangkan sebuah situasi di mana perusahaan menguntungkan di atas kertas, yaitu menjual barang/jasanya lebih dari biaya pengiriman; tetapi uang tunai tidak mengalir seperti air. Ini berarti pendapatan harus masuk sebagai Piutang Usaha; lagi, itu tidak mencapai pintu perusahaan. Berapa lama sebuah perusahaan dapat bertahan? Dengan asumsi perusahaan tidak memiliki uang tunai dan tidak ada cara untuk mendapatkan suntikan uang tunai sementara yang cepat (jalur kredit), pertanyaannya dapat dijawab dengan pertanyaan lain: berapa lama Anda dan rekan kerja Anda akan terus bekerja untuk sebuah perusahaan nanti. apakah tanggal pembayaran datang dan pergi tanpa membayar? Cukup dikatakan, kematian perusahaan diukur dalam minggu demi bulan atau tahun.
Keuntungan pangeran:
Perusahaan berada dalam bisnis untuk menghasilkan keuntungan – periode. Tanpa laba, tidak ada pertumbuhan dan nilai perusahaan menurun seiring bertambahnya usia aset dan terdepresiasi. Keuntungan, seperti putra mahkota, harus diperlakukan dengan hormat untuk mempersiapkan masa depan. Keuntungan dapat diabaikan dalam situasi sulit untuk memenuhi King Cash dan Queen Cash Flow. Namun, jika hal ini dilakukan dalam waktu yang lebih singkat, masa depan perusahaan terancam.
Parameter keuangan adalah royalti perusahaan. Mereka harus menghadiri masing-masing dan berkultivasi. Saat arus kas meningkat, uang tunai dan keuntungan juga meningkat dari waktu ke waktu. Meskipun masa ekonomi mungkin putus asa, aturan keuangan perusahaan tidak pernah berubah. Betapapun rumitnya topik ini, mereka dapat diringkas menjadi prinsip yang sangat sederhana yang mungkin Anda pelajari saat tumbuh dewasa – “jika ibu tidak bahagia, tidak ada yang bahagia.” Jaga arus kas Anda dan arus kas positif itu akan menjaga yang lainnya.